kaner.it | Wirtschaftlich Berechtigte
14. Oktober 2026

Arbeitsblatt: eine Beteiligungsakte vorbereiten

[ ] Vertragspartner und auftretende Personen eindeutig zuordnen.
[ ] Direkte und weitere Beteiligungsebenen getrennt erfassen.
[ ] Jede wesentliche Angabe mit Quelle und Stand verbinden.
[ ] Unterschiedliche Angaben erhalten und als Klärungspunkt beschreiben.
[ ] Festhalten, wer die Einordnung übernimmt und was noch fehlt.

Ergebnis & Einordnung:
Die Übergabe beantwortet: Welche natürliche Person wurde auf welcher Kontrollgrundlage eingeordnet? Welche Verbindung ist belegt und welche Frage bleibt offen? Die Schritte beschreiben eine mögliche Organisation der Arbeit. Sie sind kein Algorithmus zur abschließenden Bestimmung wirtschaftlich Berechtigter. Auch besondere Strukturen benötigen eine eigene fachliche Bewertung.

Notizen:


Eigene Arbeitshilfe zur Pilotvorbereitung. Keine vollständige rechtliche Prüfung.
Weiterlesen: https://platform.kaner.it/einblicke/wirtschaftlich-berechtigte.html
Kontakt: sales@kaner.it